关于前郭尔罗斯蒙古族自治县２００5年财政预算草案的报告
                                ——2005年3月25日在前郭县第十五届人民代表大会常务委员会第21次会议上
                              县财政局局长  李树林

主任、各位副主任、各位委员：
    我受县人民政府委托，向会议作关于2005年财政预算草案的报告，请予审议。
2005年是我县“项目和招商效益年”，今年我县经济将继续稳步增长，经济运行质量不断改善，为财政预算安排创造了良好的条件。随着各项改革的深入，特别是国企改革进入攻坚阶段，各种矛盾和问题需要集中处理和解决，今年我县财政面临的压力进一步加大。一方面收入上要消化国家扶持老工业基地税收优惠政策等政策性减收，另一方面对支出的需求大量增加。支持国企改革、项目建设、招商引资、民营经济发展等方面，需要进一步加大投入；落实中央1号文件精神，进一步加强“三农”工作，大力推进农业产业化，需要增加支出；完善城镇社会保障体系试点，促进就业，安排好人民生活，确保工资发放，维护社会稳定等支出需要予以保障；依法加大教育、科技等经费投入，粮食风险基金配套，偿还到期政府债务等其他必须安排的支出数额也很大。财政收支矛盾十分突出，预算安排的难度相当大。因此，积极、稳妥地安排好今年财政预算，做好财政工作，具有十分重要的意义。
    根据全省财政工作会议精神和县委十一届六次全体（扩大）会议、第十五届人大三次会议对经济工作的总体部署，2005年财政预算安排遵循的原则是：以全县经济工作方针为指导，牢固树立全面、协调和可持续的发展观，充分发挥财政职能作用，积极支持经济发展，振兴我县经济；努力增加财政收入，不断壮大地方财力，积极调整财政支出结构，确保财政收支平衡；深化财政改革，强化财政监督，提高资金使用效益，促进我县经济健康发展和社会全面进步。
    根据上述原则，按照《预算法》的要求，结合我县去年预算执行情况和今年国民经济宏观调控指标以及有关财政政策，编制了2005年财政预算草案。
    一、财政收入
    2005年，我县全口径财政收入安排41,401万元，比上年实际减少3487万元, 剔除农业税2060万元，国有资产经营收益2003万元不可比因素，比上年实际增加576万元。 其中，上划中央两税收入19,352万元，增长1.4%；上划省共享收入5,239万元，增长7.7%；上划所得税收入2088万元，增长11.4%；县级体制收入14,722万元，比上年下降22.8%。县级体制收入的具体安排情况是：
1、增值税收入3,224万元，增长1.4%。
2、营业税收入2,015万元，增长19.8%。
3、个人所得税收入668万元，增长19.9%。
4、资源税1025万元，增长9.5%。
5、企业所得税收入203万元，下降22.8%。
6、其他各项税收收入4,280万元，下降34.2%。其中，城市维护建设税1,992万元，房产税655万元，契税400万元。
7、财政部门组织的各项非税收入2,804万元,下降41.2%。其中，国有资产经营收益40万元，行政性收费收入1,634万元，罚没收入708万元，专项收入422万元。
8、基金预算收入503万元，下降55%。
    二、财政支出
    2005年，县级体制收入14,722万元，加上税收返还补助和其他各项结算补助21,566万元后，我县财力总收入为36,288万元。按照收支平衡的原则，全县财政支出也相应安排36,288万元，比上年财力计划33,121万元增加3,167万元,增长9.6%。增加财力如下：免征农业税省增加补助690万元（免征农业税后，农业税附加纳入预算内管理）， 行政性收费、罚没收入等预计可增加670万元（列收列支），增值税等新增财力1807万元。
    本年财政支出安排的具体情况是：
1、基本建设支出190万元，比上年下降37.5%。
2、科技三项费用408万元，增长16.6%。
3、农业支出1,948万元，增长8.2%。其中农业综合开发支出145万元，增长2%。
4、林业支出236万元，增长16.4%。
5、水利和气象支出409万元，增长5.7%。
6、工业交通等部门的事业费306万元，下降3.2%。
7、流通部门事业费218万元，增长3%。
8、文体广播事业费1,131万元，增长25.1%。
9、教育支出9,266万元，增长2.5%。
10、科学支出42万元，与上年持平。
11、医疗卫生支出1,066万元，下降2.6%。
12、其他部门的事业费1,190万元，增长2.6%。
13、抚恤和社会福利救济658万元，增长21%。
14、行政事业单位离退休经费3,743万元，增长14.8%。
15、社会保障补助支出932万元，增长29.1%。
16、行政管理费3,613万元，与上年持平。
17、武装警察部队支出66万元，下降55.6%。
18、公检法司支出2,159万元，增长27.4%。
19、城市维护费929万元，下降5%。
20、专项支出966万元，增长79.3%。
21、其他支出1,131万元，增长24.4%。
22、总预备费400万元，与上年持平。
23、一般预算调拨支出4,778万元。其中：农村税费改革省补助支出1056万元，农业税新旧财力差返还乡镇2975 万元，开发区补助597万元（其中专项补助80万元，用2005年本级预算收入安排支出468万元），乡镇按照今年收入计划超2003年收入基数应得分成150万元；
24、基金预算支出503万元，增长16.2%。
其他需要说明的情况:民族教育通过转移支付列87万元；教育集资通过转移支付列283万元；两级办学通过转移支付列609万元；道路集资通过转移支付列634万元。
    三、深化财政改革，努力增收节支，确保完成2005年预算任务
    为确保完成今年预算任务，我们要努力做好以下几个方面的工作：
    ㈠ 依法强化收入管理，确保完成财政收入目标任务。
    一是不折不扣地落实国家出台的扶持老工业基地调整改造的各项税收优惠政策，该减免的减免到位。二是充分挖掘各方面的增收潜力，努力做到应收尽收，但不收过头税。三是积极配合税务部门，加强对重点税源的监控，扩大“以票控税”的范围，及时清理到期的税收优惠政策。四是切实加强和规范各项非税收入管理。在进一步加强行政事业性收费、政府性基金和罚没收入等非税收入收缴的同时，将应纳入预算管理的各项非税收入全部纳入预算管理。
    ㈡  大力调整支出结构，保证重点支出需要。
    按照“保工资、保稳定、保运转、保改革、促发展”的要求，大力调整支出结构，严格控制财政支出，对一般性支出继续实行零增长，把有限的资金用在刀刃上。   
    一是要保证人员经费支出需要。在预算中人员工资足额安排，按时足额发放，同时严格控制人员经费的增长速度。
    二是要加大对“三农”的财政支持力度。认真贯彻落实中央和省有关文件精神，坚持“多予少取放活”的方针，稳定、完善和强化各项支农政策。继续加大农业投入，依法安排和落实对 “三农”的预算支出，并严格执行预算，及时拨付各项支农资金。继续深化农村税费改革，巩固农村税费改革成果，切实防止农民负担反弹。
    三是要增加再就业和社会保障投入，切实解决事关人民群众利益问题。巩固“两个确保”和低保工作成果，做好“三条保障线”的衔接，全面启动完善城镇社会保障体系试点工作，解决群众生活问题，维护社会稳定。
    四是集中资金用于改善基础设施建设和重点项目建设。在今年预算安排中集中1,701万元专项资金，主要用于工业园区道路建设等重点项目建设支出。
    ㈢继续深化各项财政改革。
    一是继续完善县对乡镇的财政管理体制。今年要在全县范围内实行“乡财县管乡用”的财政管理方式。二是继续深化部门预算改革。进一步扩大部门预算编制范围，细化和规范预算编制。三是积极推进国库集中收付制度改革。今年要对县直全额拨款事业单位进行工资统发。四是进一步扩大政府采购范围和规模。我县已经实现政府采购管理机构和执行机构分设，今年政府采购规模力争比上年增长30%以上。
    ㈣坚持依法理财，努力提高管理水平。
    一是认真贯彻执行国务院《财政违法行为处罚处分条例》，加强收支管理，严肃查处截留、挤占、挪用财政资金问题。二是逐步建立财政支出绩效评价体系，继续加强财政投资评审工作。三是加强对注册会计师、资产评估师行业的监管，提高执业质量。积极推进新会计准则和会计制度的实施工作。四是加强政府债务管理，努力防范和化解财政风险。五是认真贯彻落实《行政许可法》，推进依法行政和依法理财。六是严格执行预算，定期向人大汇报预算执行情况，接受人大监督，接受社会监督。
    在新的一年里,我们将继续以“三个三”发展战略为指导，在县委的正确领导下，在县人大的监督和支持下，牢固树立科学的发展观，进一步解放思想，求真务实，开拓进取，扎实工作，确保2005年预算任务的圆满完成，努力开创财政工作的新局面。